2024년 IRS 세금 보고 완벽 준비! 꼭 알아야 할 체크리스트

안녕하세요! 2024년 세금 보고 시즌이 다가왔습니다.

매년 돌아오는 이 시기가 부담스럽게 느껴질 수도 있지만,

미리 잘 준비하면 한결 수월해질 수 있어요.

이번 글에서는 IRS 세금 보고를 준비할 때 꼭 챙겨야 할 사항들을 정리해 보았습니다.

함께 꼼꼼히 체크해 볼까요?

 

IRS Tax Report

 

[ 2024년 세금 보고 마감일 안내 ]

2024년 세금 보고 시즌이 시작되었습니다.

정확한 기한을 준수하는 것은 불필요한 벌금과 이자를 피하고

원활한 환급을 받기 위해 매우 중요합니다.

 

📌 2024년 세금 보고 마감일 

일반 마감일: 2024년 4월 15일(월)
연장 신청 시 마감일: 2024년 10월 15일(화)

 

📅 중요한 세금 보고 일정

 2024년 1월 29일 – IRS에서 세금 신고 접수 시작
2024년 4월 15일 – 연방 세금 신고 및 납부 마감일
2024년 6월 17일 – 해외 거주자(미국 시민권자 및 영주권자) 세금 신고 연장 마감
2024년 10월 15일 – 연장 신청자 최종 마감일

 

⚠ 연장 신청 시 유의사항

세금 신고 마감일까지 연장 신청(IRS Form 4868)을 하면

최대 6개월의 추가 시간을 얻을 수 있지만,

세금 납부 기한은 연장되지 않습니다.

납부해야 할 세금이 있다면 4월 15일까지 납부하지 않으면

이자 및 벌금이 부과될 수 있습니다.

세금 보고 시즌이 다가오기 전에 필요한 서류를 미리 준비하고

기한을 놓치지 않도록 주의하세요! 😊

 

 

 

 

[ LA 카운티 산불 피해 주민을 위한 2024년 세금 보고 연장 안내 ]

최근 LA 카운티를 포함한 일부 지역에서 발생한 산불 재난으로 인해 피해를 입은 주민들을 위해

IRS가 세금 신고 및 납부 기한을 연장했습니다.

이번 조치는 연방 재난 지역으로 선언된 지역의 납세자를 지원하기 위한 것으로,

해당되는 분들은 아래 내용을 꼭 확인하시기 바랍니다.

 

📌 연장된 세금 신고 및 납부 기한

기존 마감일: 2024년 4월 15일(월)
➡ 연장 후 마감일: 2024년 10월 15일(화요일) (IRS 발표에 따라 정확한 날짜 업데이트 필요)

해당 연장 조치는 별도의 신청 없이 자동으로 적용되며,

개인 납세자뿐만 아니라 사업체, 프리랜서, 자영업자도 포함됩니다.

(이 연장은 원래 2025년 4월 15일 기한이었던

2024년 세금 납부와 IRA 및 HSA 납입에도 적용됩니다)

 

🏠 세금 보고 연장 대상자

IRS에 따르면, 다음 지역 주민들은 자동으로 연장 혜택을 받을 수 있습니다:
✔ LA 카운티를 포함한 재난 지역으로 지정된 카운티 주민
✔ 해당 지역에서 사업체를 운영하는 자영업자 및 법인
✔ 산불 피해로 인해 직접적인 영향을 받은 개인 및 가족

 

📜 연장 적용 대상 세금 항목

🔹 2023년 소득세 신고 (개인 및 기업)
🔹 예상 납부 세금(Estimated Tax Payments) 1분기 기한 연장
🔹 IRA 및 HSA 기여 마감일 연장

납세자가 별도의 요청을 하지 않아도

IRS 시스템에서 자동으로 연장을 적용하므로,

추가 신청 절차 없이 연장된 기한까지 세금 보고 및 납부하면 됩니다.

 

⚠ 주의사항 및 추가 정보

만약 IRS 시스템에 주소지가 LA 카운티가 아닌 경우에도 산불 피해를 입었다면,

IRS에 직접 연락하여 연장 요청을 할 수 있습니다.
IRS 재난 지원 문의: 866-562-5227
🌐 IRS 공식 홈페이지에서 최신 정보를 확인하세요.

이번 산불 피해로 인해 어려움을 겪고 계신 분들께 깊은 위로를 전하며,

필요하신 지원을 받을 수 있도록 꼭 챙기시길 바랍니다. 

 

 

 

 

[ 건강보험 세금 서류 Form 1095-A 안내 ]

건강보험과 관련된 중요한 서류 중 하나인 Form 1095-A에 대해 안내해 드립니다.

이 양식은 건강보험 마켓플레이스(Healthcare.gov 또는 Covered California)를 통해

보험을 가입한 사람들에게 제공되는 서류로,

세금 보고 시 꼭 필요합니다.

건강보험 서류 Form 1095-A

🏥  Form 1095-A란?

Form 1095-A(Health Insurance Marketplace Statement)는

건강보험 마켓플레이스에서 가입한 보험의 정보를 제공하는 문서로,

다음과 같은 내용을 포함합니다.
✔ 보험 플랜의 가입자 정보
✔ 매월 납부한 보험료
✔ 프리미엄 세금 크레딧(Advance Premium Tax Credit, APTC) 정보

이 서류를 사용하여 Premium Tax Credit(보험료 세금 크레딧) 정산을 진행해야 하며,

세금 신고 시 Form 8962(Premium Tax Credit)과 함께 제출할 수 있습니다.

 

📅 Form 1095-A를 언제, 어떻게 받나요?

발송 시기: 매년 1월 말까지 건강보험 마켓플레이스에서 발급
받는 방법: 우편 발송: 보험 가입 시 등록한 주소로 발송 

온라인 확인: Covered California 또는 HealthCare.gov 로그인 후 다운로드 가능

Tip: 온라인 계정에서 서류를 확인하는 것이 가장 빠릅니다!
(저는 커버드캘리포니아는 온라인, Health Care는 우편 발송본을 사용)

 

📝 Form 1095-A를 받은 후 해야 할 일

🔹 서류 내용이 정확한지 확인 (이름, 주소, 보험 정보, 보조금 금액 등)
🔹 Form 8962(Premium Tax Credit)를 작성하여 세금 보고 시 포함
🔹 서류를 분실했거나 오류가 있다면 Covered California 또는 IRS에 문의

🚨 주의: Form 1095-A 없이 세금 보고를 하면

환급 지연 또는 추가 서류 요청이 발생할 수 있습니다!

 

Form 1095-A 관련 자주 묻는 질문(FAQ)

1️⃣ 건강보험을 직장이나 정부 프로그램(예: Medicare, Medicaid)으로 가입했다면?
→ Form 1095-A가 발급되지 않습니다.

대신 Form 1095-B 또는 1095-C를 받을 수 있습니다.

2️⃣ 보험을 한 해 동안 일부 기간만 유지했다면?
→ 보험 가입한 개월 수만큼 정보가 표시되며,

해당 기간만큼 프리미엄 세금 크레딧을 정산해야 합니다.

3️⃣ Form 1095-A 정보를 수정해야 한다면?
→ Covered California 또는 HealthCare.gov

고객센터에 문의하여 수정 요청을 해야 합니다.

 

📞 추가 문의 및 도움 받을 곳

Covered California 고객센터: 800-300-1506
IRS 고객 지원: 800-829-1040
🌐 IRS 웹사이트에서 최신 정보 확인

세금 보고를 원활하게 마치기 위해

Form 1095-A를 꼭 챙기고,

서류 내용을 확인하세요! 

 

 

 

[ 2024년 은퇴 연금(IRA, 401(k)) 세금 공제 한도 안내 ]

안녕하세요! 2024년 세금 보고를 앞두고,

개인 은퇴 연금(IRA) 및 직장 연금(401(k))의 세금 혜택과 불입 한도에 대해 정리해 보았습니다.

연금 계좌에 대한 적절한 불입을 통해 세금 혜택을 극대화하세요!

 

📌 2024년 은퇴 연금 불입 한도 및 세금 혜택

1️⃣ 개인 은퇴 계좌(IRA) 불입 한도

전통 IRA & 로스 IRA: $7,000 (만 50세 미만)

$8,000 (만 50세 이상, $1,000 추가 불입 허용)

세금 혜택: 전통 IRA: 불입액에 대해 세금 공제 가능(소득 제한 적용)

로스 IRA: 불입액은 과세되지만, 인출 시 세금 면제

 

💡 소득에 따른 공제 제한

전통 IRA는 소득과 직장 연금 가입 여부에 따라 공제 한도가 달라질 수 있습니다.

로스 IRA는 소득이 일정 수준을 초과하면 불입이 제한될 수 있습니다.

 

2️⃣ 직장 연금(401(k), 403(b), 457) 불입 한도

401(k), 403(b), 457 플랜: $23,000 (만 50세 미만)

 $30,500 (만 50세 이상, $7,500 추가 불입 허용)

세금 혜택: 전통 401(k): 불입액이 세전 공제, 나중에 인출 시 과세

로스 401(k): 불입 시 과세, 나중에 인출 시 세금 면제

 

💡 고용주 매칭 프로그램 활용하기

많은 고용주가 401(k) 매칭 프로그램을 제공합니다.

고용주 매칭 금액은 직원의 개인 불입 한도와 별도로 적립됩니다.

 

3️⃣ 건강 저축 계좌(HSA) & 유연 지출 계좌(FSA) 불입 한도

HSA (Health Savings Account) – 고용주 제공 고액 공제 건강보험(HDHP) 가입자 대상

개인: $4,150

가족: $8,300

55세 이상 추가 불입: $1,000
FSA (Flexible Spending Account) – 의료비 지출용

$3,200

 

💡 HSA의 장점:

불입액 세전 공제 가능, 계좌 내 수익 비과세, 의료비 사용 시 비과세 인출 가능

사용하지 않은 금액은 다음 해로 이월 가능 (FSA는 일부 금액만 이월 가능)

 

📅 2024년 불입 마감일

IRA 불입 마감: 2025년 4월 15일 (세금 신고 마감일까지)
401(k) 불입 마감: 2024년 12월 31일
HSA/FSA 불입 마감: 2024년 12월 31일

 

📌 세금 절감 전략 요약

IRA 및 401(k) 불입을 최대한 활용하여 과세 소득을 줄이기
HSA/FSA 계좌 활용하여 의료비 절감
고용주 매칭 혜택을 최대한 활용하여 장기적인 은퇴 자금 극대화

 

세금 혜택을 놓치지 않도록 올해 안에 적절한 금액을 불입하고,

현명한 절세 전략을 세우세요! 

 

 

 

[ 해외 금융 자산 신고 (FBAR & FATCA) 안내 ]

해외에 금융 계좌나 자산을 보유하고 계신다면,

IRS 보고 의무를 반드시 확인해야 합니다.

일정 금액을 초과하는 해외 금융 계좌는

FBAR 및 FATCA 신고 대상이 될 수 있으며,

미신고 시 벌금이 부과될 수 있으므로 주의가 필요합니다.

 

📌 1. FBAR (외국 은행 및 금융 계좌 신고) – FinCEN Form 114

신고 대상: 한 해 동안 해외 금융 계좌(은행, 증권, 연금 등)의 총잔액이 $10,000을 초과한 경우

미국 시민권자, 영주권자, 미국 거주 외국인, 특정 법인 등이 대상

 

신고 방법: FinCEN Form 114(Report of Foreign Bank and Financial Accounts) 제출

IRS가 아닌 재무부(Department of Treasury) 전자 신고 시스템을 통해 접수 (BSA E-Filing System)

 

마감일: 2024년 4월 15일 (자동 연장 적용 시 2024년 10월 15일까지 가능)

 

미신고 시 벌금: 비고의적 미신고: 계좌당 최대 $10,000 벌금

고의적 미신고: 계좌당 최대 $100,000 또는 미신고 금액의 50% 중 높은 금액

💡 Tip: FBAR은 세금 신고서와 별도로 제출해야 합니다!

 

 

📌 2. FATCA (해외 금융 자산 신고) – IRS Form 8938

신고 대상:  해외 금융 자산(계좌, 주식, 펀드, 보험 등) 보유액이 아래 기준을 초과하는 경우

=> 미국 내 거주자

단독 신고: 연말 기준 $50,000 이상 또는 연중 최고액 $75,000 이상

부부 공동 신고: 연말 기준 $100,000 이상 또는 연중 최고액 $150,000 이상

=> 해외 거주 미국 시민권자

단독 신고: 연말 기준 $200,000 이상 또는 연중 최고액 $300,000 이상

부부 공동 신고: 연말 기준 $400,000 이상 또는 연중 최고액 $600,000 이상

 

신고 방법: IRS Form 8938을 연방 세금 신고서(Form 1040)와 함께 제출

 

마감일: 2024년 4월 15일 (연장 신청 시 2024년 10월 15일까지 가능)

 

미신고 시 벌금: 최소 $10,000 벌금, IRS 요청 이후 미제출 시 추가 벌금 발생 가능

고의적 미신고 시 최대 $50,000 벌금 및 추가 세무 조사 가능

 

💡 FBAR과 FATCA 차이점?

FBAR는 해외 금융 계좌 보고(잔액 $10,000 초과 시)

FATCA는 해외 금융 자산 전체 보고(더 높은 금액 기준 적용)

FBAR은 FinCEN에 제출, FATCA는 IRS에 제출

 

📅 2024년 해외 금융 자산 신고 마감 일정 정리

신고 유형마감일연장 마감일제출 대상

FBAR (FinCEN Form 114)	4월 15일	10월 15일 (자동 연장)	해외 금융 계좌 총액 $10,000 초과
FATCA (IRS Form 8938)	4월 15일	10월 15일 (연장 신청 시)	해외 금융 자산이 기준 금액 초과

 

📞 추가 문의 및 도움 받을 곳

IRS FATCA 안내: IRS 공식 사이트
FBAR 신고: FinCEN BSA E-Filing
세무 전문가 상담 추천:

해외 금융 자산 신고가 복잡할 경우

세무사 또는 CPA와 상담을 권장합니다.

 

 

 

[2024년 가상화폐(암호화폐) 거래 세금 보고 안내]

안녕하세요! 가상화폐(암호화폐)를 거래하거나 보유하고 계신다면,

IRS의 세금 보고 의무를 반드시 확인해야 합니다.

비트코인(BTC), 이더리움(ETH), 기타 디지털 자산의

매매, 채굴, 스테이킹, 에어드롭 등은 과세 대상이 될 수 있으며,

미신고 시 벌금이 부과될 수 있으므로 주의가 필요합니다.

이 문단에서는 가상화폐 세금 보고 기준, 신고 방법, 주요 마감일을 정리해봅니다.

가상화폐

1. 가상화폐 세금 보고 대상 거래

IRS는 가상화폐를 재산(Property)으로 간주하므로,

매매 및 사용 시 자본 이득세(Capital Gains Tax)

또는 소득세(Income Tax)가 적용됩니다.

 

🔹 과세 대상 거래 (세금 보고 필요)

가상화폐 매도 (법정화폐로 환전)
가상화폐 간 거래 (예: BTC → ETH 교환)
상품 및 서비스 결제 (가상화폐로 구매)
에어드롭(Airdrop) 및 하드포크(Hard Fork) 수령
채굴(Mining) 및 스테이킹(Staking) 보상 수령
가상화폐 이자 소득 (DeFi, CeFi 플랫폼 포함)

 

❌ 과세 대상이 아닌 거래 (세금 보고 불필요)

🚫 보유 중인 가상화폐(단순 보유)
🚫 개인 간 가상화폐 전송 (지갑 이동)
🚫 가상화폐를 법정화폐로 구매 (거래소 입금 시점)

 

💡 중요: 가상화폐를 1년 미만 보유 후 매도 시

단기 자본이득세(Short-term Capital Gains Tax) 적용

(일반 소득세율과 동일)

1년 이상 보유 후 매도 시

장기 자본이득세(Long-term Capital Gains Tax) 적용

(0%, 15%, 20% 세율 적용)

 

2. 가상화폐 세금 신고 방법

1) IRS 세금 신고서 (Form 1040 – Crypto 관련 부분)

2024년 세금 신고서(2023년 소득 기준)에는

"Did you receive, sell, exchange, or otherwise dispose of any digital asset?"라는 질문이 포함됨

→ "Yes" 또는 "No" 선택 필수

 

해당되는 경우,

Form 8949 및 Schedule D(자본 이득 및 손실 보고서) 제출 필요

 

2) 필요한 추가 서류 (Form 8949, Schedule D 등)

서류명 설명

Form 8949	가상화폐 거래 내역 및 자본 이득/손실 보고
Schedule D	총 자본 이득/손실 보고 (기타 투자 자산 포함)
Schedule 1	에어드롭, 채굴, 스테이킹 보상 등 기타 소득 신고

 

💡 Tip: 거래소 CSV 파일을 다운로드하여,

암호화폐 세금 소프트웨어(Koinly, CoinTracker 등)를 활용하면

정확한 세금 계산 가능!

 

 

3. 가상화폐 세금 공제 및 절세 전략

손실 상계 (Tax Loss Harvesting)

✔  가상화폐 매매로 손실이 발생했다면,

최대 $3,000까지 다른 소득에서 공제 가능

✔  초과 손실은 다음 해로 이월 가능

 

장기 보유 전략

1년 이상 보유 후 매도하면 세율이 낮아짐 (최소 0% 적용 가능)

 

암호화폐 기부

 자선단체에 가상화폐를 기부하면 세금 공제 혜택 가능

 

가상화폐 소득이 있는 경우 세금 예납 (Estimated Tax Payment) 고려

✔  채굴, 스테이킹, DeFi 이자 소득이 있는 경우 분기별 예상 세금 납부 필요

 

📞 추가 문의 및 도움 받을 곳

IRS 디지털 자산 가이드: IRS 공식 사이트
암호화폐 세금 계산기: Koinly, CoinTracker, TokenTax 등 활용 가능
전문 세무사 상담 추천: 가상화폐 거래량이 많거나 복잡한 경우 CPA 상담 추천

2024년 가상화폐 세금 보고를 미리 준비하여,

불이익 없이 세금 신고를 완료하세요! 😊

 

 

 

[ 2024년 주정부 제한 및 주택 융자 한도 & 공제 안내 ]

주택을 소유하고 있거나 구매를 고려 중이라면,

주택 담보 대출(모기지) 관련 세금 혜택과

주정부별 제한 사항을 잘 이해하는 것이 중요합니다. 

주택 융자 한도, 공제 가능한 항목, 그리고 주정부 제한 사항을 정리해 드리겠습니다.

 

1. 2024년 주택 융자 한도 (Conforming Loan Limits)

연방 주택 금융국(FHFA)은 매년

융자 한도(Conforming Loan Limit, CLL)를 조정합니다.

 

일반 지역(대부분의 미국 지역)

$766,550 (1 가구 주택 기준)

 

고가 주택 지역 (High-Cost Areas, 예: LA, SF, NYC 등)

최대 $1,149,825 (1가구 주택 기준)

 

💡 고가 주택 지역이란?

주택 가격이 전국 평균보다 높은 지역 (예: 캘리포니아, 뉴욕, 하와이 등)

이 지역에서는 일반 융자보다 더 높은 금액까지

컨포밍 융자(Conforming Loan) 적용 가능

 

2. 주택 담보 대출(모기지) 이자 공제 (Mortgage Interest Deduction)

주택을 소유하고 있다면, 모기지 이자를 공제받을 수 있습니다.

 

공제 가능한 모기지 한도

2017년 12월 15일 이전 대출: $1,000,000까지 이자 공제 가능

2017년 12월 16일 이후 대출: $750,000까지 이자 공제 가능 (부부 공동 신고 기준)

💡 Tip: 단독 신고자는 절반인 $375,000까지 공제 가능

 

공제 요건

본인 명의로 된 주택 융자일 것

해당 주택이 본인 거주지 또는 세컨드 홈일 것

모기지 이자 납부 내역이 Form 1098(모기지 이자 명세서)에 기록되어 있을 것

 

3. 주택 자산 대출(Home Equity Loan) 및 HELOC 공제 가능 여부

주택 가치의 일정 부분을 담보로 대출받는

Home Equity Loan(주택 자산 대출)

또는 HELOC(주택 담보 신용 대출)도 공제될 수 있습니다.

 

공제 가능 조건

대출금을 주택 개조, 리모델링, 수리에 사용한 경우
2017년 12월 15일 이후 대출이라면 모기지 총액 $750,000 한도 내에서 공제 가능

 

❌ 공제 불가능한 경우
🚫 대출금을 다른 용도(예: 학자금, 신용카드 대금, 개인 소비 등)에 사용한 경우

 

4. 주정부 제한 사항

🔹 캘리포니아 (CA) 예시

주정부 세금 공제 제한: SALT (State and Local Tax) 공제 한도 $10,000 적용

주택 세금 공제(프로퍼티 택스) 적용 가능 (단, 총 SALT 공제 한도 내에서)

 

🔹 뉴욕 (NY) 예시

고가 주택 지역이 많아 융자 한도 $1,149,825까지 확대 적용 가능

부동산 취득세(Transfer Tax) 및 맨해튼 지역 추가 과세 주의

 

🔹 텍사스 (TX) 예시

주정부 소득세 없음, 하지만 주택 재산세(Property Tax) 비율이 높음

모기지 이자 공제는 연방 기준 적용

 

💡 Tip: 거주하는 주의 세무 전문가와 상담하여 주정부 공제 가능 여부 확인 추천!

 

5. 2024년 세금 보고 시 준비할 서류

✅ Form 1098 (Mortgage Interest Statement) – 모기지 이자 내역 확인
✅ 주택 구입 및 융자 서류 (Loan Agreement, Closing Disclosure)
✅ 주택 개조 비용 영수증 (HELOC 사용 시 증빙 필요)
✅ 재산세(Property Tax) 납부 내역

 

 

🏡 정리하면!
✔ 모기지 이자 공제 가능: 최대 $750,000 대출까지 적용
✔ HELOC 공제 가능: 주택 개조 비용으로 사용한 경우만 인정
✔ 주택 융자 한도: 일반 지역 $766,550 / 고가 지역 $1,149,825
✔ 주정부 제한 확인: SALT 공제 한도 및 지역별 융자 한도 차이 있음

💡 세금 혜택을 최대한 활용하고, 주택 관련 공제를 놓치지 마세요! 

 

 

 

[ 2024년 자녀 세금 혜택 안내 ]

자녀를 둔 가정이라면, 세금 보고 시 받을 수 있는 다양한 혜택이 있습니다.

자녀 양육비 부담을 덜 수 있도록

자녀 세금 공제(CTC), 양육비용 공제, 교육비 관련 공제 등을

적극 활용하는 것이 중요합니다. 

자녀 세금 해택

1. 자녀 세금 공제 (Child Tax Credit, CTC)

2023년 소득 기준으로 2024년 세금 신고 시 적용
자격 요건을 충족하는 자녀 1인당 최대 $2,000 공제 가능
이 중 최대 $1,600까지 환급 가능 (Additional Child Tax Credit, ACTC)

 

🔹 CTC를 받기 위한 자격 요건

자녀 연령: 2023년 12월 31일 기준 17세 이하
거주 요건: 1년 중 6개월 이상 함께 거주한 경우

 

소득 제한:

=> 부부 공동 신고(Married Filing Jointly): $400,000 이하

=> 단독 신고(Single) 또는 세대주(Head of Household): $200,000 이하

 

사회보장번호(SSN)가 있는 자녀여야 함

💡 Tip: 소득이 일정 수준을 초과하면 CTC가 단계적으로 줄어듦

 

2. 부양가족 공제 (Credit for Other Dependents, ODC)

자녀가 18세 이상이거나 대학생(24세 이하)인 경우에도

일정 조건을 충족하면 $500 공제를 받을 수 있습니다.

 

해당되는 경우

18세 이상 성인 자녀 (대학생 포함)
조부모, 형제자매 등 함께 거주하는 부양가족
부양가족의 연소득이 $4,700 이하

 

3. 어린이 및 피양육자 보호 비용 공제 (Child and Dependent Care Credit)

맞벌이 부모 또는 보호자가 어린이집, 베이비시터, 방과 후 프로그램 이용 시 공제 가능
최대 $3,000(1명) / $6,000(2명 이상)까지 보육비 공제 가능
최대 35%까지 세금 공제 가능 (소득에 따라 달라짐)

 

💡 중요: 보육 제공자가 세금 신고하는 합법적인 기관이어야 함

보호자가 일을 하기 위해 반드시 필요한 보육 비용이어야 함

 

4. 근로 소득 세액 공제 (Earned Income Tax Credit, EITC)

근로 소득이 낮은 가정을 위한 추가 혜택
자녀 수에 따라 최대 $7,430까지 세금 공제 가능

 

EITC 소득 제한 (2023년 소득 기준)

부양 자녀 수최대 공제 금액부부 공동 신고 (소득 제한) 단독 신고 (소득 제한)

0명	$600	$24,210	$17,640
1명	$3,995	$53,120	$46,560
2명	$6,604	$59,478	$52,918
3명 이상	$7,430	$63,698	$56,838

💡 Tip: 소득이 일정 수준 이하일 경우 세금 환급 가능

 

5. 교육비 세금 혜택 (American Opportunity Credit & Lifetime Learning Credit)

대학생 자녀의 학비가 있다면 최대 $2,500까지 공제 가능
Lifetime Learning Credit (LLC)로 성인 교육비도 공제 가능

💡 준비할 서류: Form 1098-T (대학 등록금 명세서)

 

정리하면!

자녀 세금 공제 (CTC): 1인당 최대 $2,000 (최대 $1,600 환급 가능)
부양가족 공제 (ODC): 18세 이상 자녀 포함 시 $500 공제
어린이 보육비 공제: 최대 $3,000~$6,000 보육 비용 공제 가능
근로 소득 세액 공제 (EITC): 최대 $7,430 세금 혜택 가능
교육비 공제: 대학생 등록금 최대 $2,500 공제

이제 세금 혜택을 최대한 활용해 보세요! 

 

 

 

 

 

Tax Report 서류 리스트들

기본적인 월급/급여 소득이 있다면, W-2

IRA나 자영소득자 연금을 납입하셨다면, Form5498

건강보험 가입하셨다면, Covered CA: 1095-A, 이외 보험 1095B or 1095-C

이자 소득이 있다면, 1099-INT

배당 소득이 있다면, 1099-DIV

주식 거래로 인한 소득이나 손실이 있다면, 1099-B

Lottery 또는 GAmbiling Winning 소득이 있다면, W-2G와 Loss Statement

주정부 소득세 환불을 받았다면, 1099-G

실직 수당을 받았다면, 1099-G

연금, IRA, 소셜시큐리티 Benefit을 받았다면, 1099-R, 1099-SSA

전기 자동차를 구입하셨다면, Form 15400 Clean Vehicle Seller Report

집이나 임대 부동산 또는 사업체 매매 거래를 했다면, Escrow Closing Statement과 Form 593

Mortgage이자를 지불하시다면, 1098

학자금 융자 이자를 지불하신다면, 1098-E

대학생/대학원 학비를 지불하신다면, 1098-T

기부금 내용이 있다면, 기부금 영수증